История и предпосылки развития электронных денег

35



МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное автономное образовательное учреждение

высшего образования

«ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

ИНСТИТУТ ДИСТАНЦИОННОГО ОБРАЗОВАНИЯ







РЕКОМЕНДОВАНО К ЗАЩИТЕ    В  ГЭК И ПРОВЕРЕНО НА ОБЪЕМ

ЗАИМСТВОВАНИЯ

И.о. заведующего кафедрой финансов, денежного обращения       и кредита, 

канд. экон. наук, доцент

______________ А.Г.Куцев

«_____» ______________ 2017 г. 







 ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

Электронные деньги

38.03.01 Экономика





Выполнила работу								Дунамалян

студентка 4 курса								Мария

заочной формы обучения 			                    			Хачиковна 

	

	

	Руководитель работы								Куцев

канд. экон. наук, доцент 			                    			Алексей

											Геннадьевич



	









г. Тюмень, 2017



Работа выполнена на кафедре финансов, денежного обращения и кредита

Финансово-экономического института ТюмГУ 

по направлению «Экономика»,

	по профилю «финансы и кредит»















































Защита в ГЭК

протокол от _________№___

оценка ________________ 









Оглавление



	ВВЕДЕНИЕ	4

	ГЛАВА 1. Теоретические основы электронных денег	6

		1.1	Сущность и виды электронных денег	6

	1.2 История и предпосылки развития электронных денег	11

	ГЛАВА 2. ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ электронных денег в Российской федерации	19

	2.1. Анализ платежных систем на базе электронных денег	19

	2.2. Электронные деньги в России: современное состояние и проблемы развития	31

	Заключение	45

	Список литературы	47





































ВВЕДЕНИЕ



В Интернете есть уже почти все, что может понадобиться для человека. Общение, возможность самовыражения, услуги, товары, игры и т.д. Непосредственно, за многие услуги надо платить и чем проще система платежей и быстрее, тем лучше. В подобной платежной системе потребность начали ощущать и покупатели, и продавцы. Электронные деньги были придуманы поэтому. Задачей любых видов электронных денег является, создание универсальной платежной среды, которое объединяет  продавцов и покупателей  услуг и товаров. Целью электронных денег является, повышение экономической эффективности Интернета как отрасли в целом. Механизм электронных денег таков, что позволяет, не отходя от компьютера вести коммерческую деятельность, заключать сделки, оплачивать товары. Электронные деньги очень похожи на электронные платежные карты, только здесь не карта и пин-код, а логин и пароль с помощью которых можно совершать денежные операции. Также в любое время можно ввести их в сеть из сети или вывести деньги через банк, кредитной картой, наличными, почтовым переводом и т.п.

Электронные деньги актуальны в настоящее время, они получают очень большое распространение, поэтому они нуждаются в выработке комплексного знания о них. Целью выпускной квалификационной работы является выявление особенностей функционирования электронных денег на территории Российской Федерации. 

Для достижения поставленной цели предусматривается решение следующих задач:

1) проанализировать историю развития и определить сущностные характеристики электронных денег;

2) рассмотреть виды электронных денег;

3) провести анализ платежных систем на базе электронных денег;

4) оценить современное состояние электронных денег.

Объектом исследования являются электронные деньги, как эквивалент традиционных бумажных денег. 

Предметом исследования ВКР является функционирование электронных денег в Российской Федерации.

Объем и структура ВКР. Работа представлена введением, двумя главами, заключением, библиографическим списком и Интернет - сайтов, посвященных исследованию данной проблемы.

При написании данной работы были использованы научная и учебно-методическая литература, статьи в периодических изданиях Российской Федерации, нормативно-законодательные акты Российской Федерации. 



























































ГЛАВА 1. Теоретические основы электронных денег



Сущность и виды электронных денег





В западной научной литературе идея так называемых "электронных денег", или "электронной наличности", была впервые выражена Дэвидом Чоумом еще в конце 1970-х годов на волне эйфории вокруг первых систем цифровой подписи и цифровых конвертов на основе информационной безопасности с двумя ключами - открытыми (общедоступными) и индивидуальными. В настоящее время эта идея не вызывает разногласий среди ведущих банкиров зарубежных стран и исследователей. Наиболее подробная дефиниция "электронных денег" была предложена О. Иссингом - членом Правления Европейского центрального банка: "электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников". Однако данная дефиниция не является удовлетворительной, поскольку она не раскрывает его юридический характер и не выделяет существенные признаки характеризуемого понятия. В научной экономической литературе термин "электронные деньги" используется уже очень давно, с середины 1970-х годов. Многие российские и советские экономисты упоминали в своих научных работах данное понятие, тем не менее использовали его в совершенно различном контексте. К примеру, группа авторов (Г.Г. Матюхин, В.М. Усоскин, и др.) подразумевают под термином схему безналичных расчетов с использованием непосредственно "денег в банковском компьютере", пересылаемых по банковским сетям. [19]

Понятие "электронные деньги" часто используется в отношении широкого спектра платежных инструментов, которые базируются на инновационных технических решениях в сфере реализации розничных платежей.

Раньше под понятием электронных денег многие ошибочно понимают традиционные банковские карты, или предоплаченные карты предприятий торговли (услуг, сервиса), содержащие сведения о "предварительно оплаченных товарах-услугах", к которым, скажем, относятся одноцелевые карточные продукты, предлагаемые бензозаправочными и телефонными компаниями, транспортными компаниями или отдельными сетями магазинов. Главной причиной ошибочности такого суждения было отсутствие точного определения понятия "электронных денег", раскрывающего их правовую и экономическую сущность, а также отсутствие четких критериев отнесения указанных продуктов к "электронным деньгам". В наше время есть юридически закрепленное понятие Федеральным Законом от 27.06.2011 №161-ФЗ "электронные денежные средства" 

В публикованном в октябре 1996 г. докладе "Сложности для центральных банков, которые возникают в связи с развитием электронных денег", подготовленном Банком международных расчетов, "электронные деньги" трактуются как денежная стоимость, которая измеряется в валютных единицах, хранится в электронной форме на электронном устройстве, находится во владении потребителя. Данная электронная стоимость, может быть приобретена потребителем и хранится на устройстве, притом, что она сокращается по мере того, как потребитель использует данное устройство с целью совершения покупок.

Существует два различных вида электронных устройств: программные продукты с предварительной оплатой и карточки с предварительной оплатой. Что касается программных продуктов, то электронная стоимость хранится на жестком диске персонального компьютера и передается через Интернет. Что касается карт с предварительной оплатой, то электронная стоимость хранится на микропроцессоре, который встроен в карту, и стоимость передается, когда карточка вставляется в считывающее устройство. 

В "Докладе об электронных деньгах", опубликованном Европейским центральным банком в августе 1998 г., дается другое определение "электронных денег". "Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, широко применяемой для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и не требующего обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя".

Позже была принята Директива Европейского парламента и Совета от 18 сентября 2000 г. № 2000/46/ЕС "О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью", в которой уточнено определение электронных денег: "денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:

эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема принимаемых на себя обязательств;

принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами";

хранится на электронном устройстве.

Данное определение включает в себя как экономическую, так и юридическую сущность рассматриваемого понятия. Следует отметить, что регулятивная его составляющая устанавливает довольно жесткие нормы в отношении объема эмиссии "электронных денег" (т.е. объем выпущенных в обращение обязательств банка не может быть больше суммы денежных средств, полученных при их выпуске), исключающие возможность эмиссии необеспеченных "электронных денег".

Правовой подход, который рассматривает функционирование электронных денег как совокупности правовых отношений, в соответствии с которым электронные деньги, определяются как денежное обязательство эмитента, а также в процессе обращения выступают как денежное требование к нему, позволяют провести аналогии между дорожными чеками  и электронными деньгами, беспроцентным займом или векселями. [18]

Согласно российскому законодательству существует три подхода к определению понятия "электронные деньги": технологический, экономический и правовой. Однако все три подхода  характеризуют различные стороны электронных денег и взаимосвязаны. Наиболее полное определение, которое учитывает все особенности электронных денег, должно звучать следующим образом.

Электронные деньги - это предоплаченный финансовый продукт, который:

а) представляет собой денежное обязательство эмитента;

б) информация о размере денежной стоимости хранится в электронной форме на устройстве во владении держателя. 

в) не требует использования при трансакции банковских счетов;

г) принимается в качестве средства платежа экономическими субъектами иными, нежели эмитент;

д) выпускается после получения эмитентом денежных средств в размере, не меньшем выпускаемой стоимости;

Под пунктом "а" отражается правовой подход к определению электронных денег, под пунктом "б" - технологический. Под пунктом "в" характеризуется свойство электронных денег, которое отличает их от систем удаленного доступа к счетам, а под пунктом "г" - от одноцелевых чиповых карт, например, телефонной компании. [14]

Электронные деньги непосредственно полностью моделируют реальные деньги. Эмиссионная организация-эмитент - выпускает их электронные эквиваленты, называемые в разных системах по-разному.  Затем, они покупаются пользователями, с помощью которых оплачивают покупки, в итоге продавец погашает их у эмитента. При эмиссии каждая денежная единица заверяется электронной печатью, проверяемой выпускающей структурой перед погашением.

Одной из особенностей физических денег является их анонимность, то есть они не указывают, кто их использовал и когда. Некоторые системы, по аналогии, позволяют покупателю получать электронные деньги так, что невозможно определить связь между деньгами и ним. Это осуществляется с использованием схемы слепых подписей.

Следует так же отметить, что при использовании электронных денег нет необходимость в аутентификации, поскольку система основана на выпуске денег в обращение перед ее использованием.

Покупатель заранее обменивает реальные деньги, на электронные. Клиент может хранить наличные деньги двумя способами, как определено используемой системой:

на смарт-картах.

на жестком диске компьютера.

Различные системы предлагают различные схемы обмена. Некоторые открывают специальные счета, для которых средства со счета покупателя перечисляются в обмен на электронные купюры. Некоторые банки могут сами эмитировать электронные деньги. В тоже время она эмитируется только по запросу клиента с последующим ее перечислением на компьютер или карту этого клиента и снятием денежного эквивалента с его счета. При реализации одной и той же слепой подписи покупатель создает электронные купюры, которые пересылает в банк, где при поступлении реальных денег на счет они заверяются печатью и отправляются обратно клиенту. Наряду с удобствами такого хранения, так же есть недостатки. Повреждение диска или смарт-карты оборачивается безвозвратной потерей электронных денег. [13]

Покупатель перечисляет на сервер продавца электронные деньги за покупку.

Деньги предъявляются эмитенту, проверяющему их подлинность.

В случае подлинности электронных денег счет продавца увеличивается на сумму покупки, а покупателю оказывается услуга или отгружается товар.

На рисунке 1.1 приведена схема расчетов посредством электронных денег. 





Рисунок 1.1 - Схема расчетов посредством электронных денег





	1.2.  История и предпосылки развития электронных денег





История электронных денег берет свое начало с середины 20-го века. Достаточно "новая" история. Все же уже с этого момента электронные деньги постоянно развиваются и проявляются в новых видах и формах. 

В 50-е гг. начался поиск более экономичных форм платежей, значительно усилившихся  в 60-70-е гг. благодаря внедрению в банковскую сферу достижений научно-технического прогресса.

Впервые в Сан-Франциско "Бэнк оф Америка" в 1959 г.,  ввел в действие полностью автоматизированную электронную установку для ведения текущих счетов и обработки чеков.

Далее последовало внедрение наиболее совершенных поколений электронно-вычислительных машин, что позволило подключить к ним многих абонентов с помощью дистанционных устройств - выносных пультов-терминалов. Этот процесс охватил все банки США и других стран.

Развитие электронных денег можно условно выделить на четыре основных этапа:

1 этап (60-е - начало70-х г. ХХ века) характеризуется широким использованием электронной системы платежей, а также внедрением в обращение магнитных кредитных дебетовых карт;

2 этап (вторая половина 80-х г. ХХ века) - внедрение в обращение смарт-карт или "карт с хранимой суммой". Большинство западных исследователей в настоящее время рассматривает смарт-карты в качестве одного из элементов электронных денег. В это же время одним из инструментов электронных денег, так называемым "продуктом-ключом" являются смарт-карты. Магнитные карты и смарт-карты за эти годы не заменили наличные деньги, а только дали их обладателям возможность наиболее эффективно распоряжаться в банках своими счетами. Несмотря на то, что с помощью карт современные системы безналичных расчетов обладают массой очевидных преимуществ (безопасность, снижение издержек обращение, дополнительные льготы, удобство использования, и т.д.). Наличные деньги из оборота окончательно не исчезают и, наиболее этого, в последние годы не наблюдается тенденции к сокращению их доли в мировом обороте (на долю наличных денег от общей денежной массы сейчас приходится около 10-20%). Это происходит потому, что наличные расчеты со своей стороны обладают рядом положительных, с точки зрения плательщика, свойств: во-первых, что особенно важно анонимностью, во-вторых, возможностью безусловного и неограниченного распоряжения своими средствами, в-третьих, большей, по сравнению с системами электронных расчетов, оперативностью.

3 этап (середина 90-х г. ХХ века) характеризуется появлением новых видов электронных денег - "сетевых денег", позволяющих осуществлять платежи в режиме реального времени или "он-лайн" в компьютерных сетях. Благодаря специально разработанному программному обеспечению эти платежи возможны;

4 этап (первая половина ХХI века).

История развития электронных денег связана с переводом записей на банковских счетах с бумажных носителей информации на электронные носители. По сути, первый исторический вид электронных денег является электронным банковским депозитом. Это примерно 50-е гг. 20-го столетия.

Во второй половине 80-х годов появление нового вида электронных денег предопределило вмонтирование микропроцессора в пластиковую карту. Данный вид электронных денег, с экономической точки зрения, является безналичным платежным инструментом. Дело в том, что перечисление электронных денежных единиц на карту продавца с карты покупателя не погашает обязательств должника и только является предпосылкой для осуществления расчета по банковским счетам. Право продавца (в данном случае кредитора) распоряжаться полученными электронными деньгами ограничивается возможностью их перечисления в обмен на безналичные деньги в обслуживающий банк.

Анонимность является основной отличительной чертой данного вида электронных денег, прежде всего, от известных всем дебетовых и кредитных карт. С одной стороны, расчетный документ, содержащий персональные данные держателя электронных денег, при совершении сделки может не составляться. С другой стороны, на банковских счетах потребителей электронные деньги могут не учитываться, а будут  учитываться только на счетах распространителя или эмитента.  Тем не менее, следует заметить, что не все электронные деньги данного вида, обладают анонимностью. Правила их функционирования устанавливает компания-эмитент.

Именно отсутствие автономности их функционирования, является существенным недостатком электронных денег данного вида. Как уже упоминалось ранее, распоряжаться ими в качестве платежного средства кредитор не имеет права, а может лишь получить у обслуживающего банка, их денежное покрытие.

В середине 90-х годов, данный недостаток в какой-то мере был преодолен с появлением нового вида электронных денег. Новый вид электронных денег выступил аналогом наличных денег (банкнот), являющимися безналичными формами денежных средств, в отличие от двух предыдущих видов электронных денег. Электронные деньги нового вида обладают способностью без участия посредников (кредитных организаций), переходить от одного потребителя к другому, что было необходимо раньше. Другими словами, непосредственно эти электронные деньги способны выполнять функцию, присущую только наличным деньгам, - функцию средства обращения.

Помимо этого, в качестве технического устройства, на котором можно хранить электронные деньги, теперь кроме пластиковой карты можно хранить на  жестком диске персонального компьютера.

При всем этом, данные электронные деньги, являясь обязательствами коммерческих банков, не являются законным платежным средством, что значительно сокращает сферу их обращения. Как показывает практика, они успешно функционируют только в рамках некой локальной системы, где являются непосредственно основным платежным средством. Данный вид электронных денег в открытых платежных системах, как правило, не выдерживает конкуренции со стороны других платежных инструментов. Основными причинами этого является операционные трудности, возникающие в силу несовершенства технологий и технической оснащенности и ограниченность территории использования электронных денег. Именно, эти причины вызвали провал двух открытых систем, в которых функционировали электронные деньги, на олимпиаде в 1997-1998 годах в Верхнем Уэст-сайде (Манхэттен). В некоторых странах в настоящее время, ведется работа по приданию электронным деньгам статуса законного платежного средства, прежде всего, в Сингапуре. 

По мнениям многих людей, в этой ситуации бессрочными обязательствами государства, станут электронные деньги. Хотя не исключен вариант, что обязательствами частных кредитных институтов, останутся они. Электронные деньги в любом случае, будут обязательны наряду с другими платежными средствами к приему всеми субъектами государства. Новый вид электронных денег будет сочетать в себе свойства наличных и безналичных денег. Они могут храниться на технических устройствах, как коммерческих банков, так и потребителей. 

Они способны переходить с технического устройства одного банка на техническое устройство другого банка, при совершении расчетов и при этом совершаются соответствующие бухгалтерские проводки по банковским счетам, - так же как с безналичными деньгами. Кроме этого, электронные деньги способны переходить от одного субъекта к другому, а от него к третьему без участия банков – так же как с наличными деньгами.

5 этап (ХХI век, наше время).

Начнем с того, что правомерно говорить о появлении электронных расчетов как вида безналичных расчетов во второй половине 21 века. Говоря иначе, передача информации о платежах по проводам существовала довольно давно, но приобрела непосредственно новое качество лишь тогда, когда на обоих концах проводов появились компьютеры. Информация передавалась с помощью телетайпа, телекса, компьютерных сетей, появившихся в то время. Скорость осуществления платежей значительно возросла и появилась возможность их автоматической обработки, что являлся качественным новым скачком.

Электронные деньги в наше время почти осуществившаяся мечта о быстрых взаиморасчетах между интернет-магазинами и пользователями. Электронными деньгами оплачивают учебу, инвестируют и дают в долг, переводят на пластиковые карты, платят за работу, и в любых магазинах ими тоже можно оплачивать покупки. В целом, это утилитарный инструмент взаиморасчетов в киберпространстве, где ценными могут быть не только товары, но и непосредственно виртуальные услуги. Но это ни в коем случае не заменитель реальных денег, скорее всего - их цифровое отражение.

Всем известная компания VISA разработала много кредитных карт, в которых так нуждались их клиенты. Виртуальные карты этой компании являются удобным и недорогим платежным средством. Электронными деньгами 21 века можно назвать их, которыми можно пользоваться для покупок товара, как в интернете, так и в магазинах по всему миру. Только выбирать надо те магазины, где принимают их к оплате. Не во всех магазинах есть терминалы, для оплаты электронными деньгами. 

VISA Virtuon не используется в торговых магазинах и ее средства не обналичиваются. Потому как она не имеет самых главных характеристик: пин-кода, торговой марки, магнитную полосу, место, где должен расписаться владелец. Она бывает только электронная, ее не существует в пластиковом виде.

Оплата картой VISA дает возможность обезопасить свои расчеты. Каждая карта VISA Virtuon, пронумерована, и занесена в отдельную группу, благодаря этому  исключается возможность повторения номеров.

Преимущества карты VISA Virtuon:

Самым первым ее преимуществом есть то, что она принимается иностранными сайтами для оплаты покупок. Данная карта может оплачивать покупки в нескольких валютах, как в долларах, так и в евро и при всем этом сумма, которая была потрачена на покупки, конвертируется в рубли по курсу самой системы VISA.

Для того чтобы получить обычную дебетовую кредитную карту, надо подать заявление в банк, потом ожидается пара дней, пока ее выпишут, и потом надо за год оплатить обслуживание.

А вот для того чтобы получить карту VISA Virtuon действия намного проще, потому как не нужны никакие документы, не ожидание времени, а надо только лишь оплатить и получить реквизиты виртуальной карты. На них указаны – уникальный 16-значный номер, дата окончания срока действия карточки, и код CVV2.

Пользуясь картой VISA Virtuon, свои личные данные указывать вам не надо. Вы остаетесь анонимными. Таким образом, интернет-магазин не сможет узнать, с какой картой вы рассчитались (обычной или с виртуальной).

Еще одним преимуществом является, бесплатное  обслуживание, поскольку комиссия взимается только при приобретении карты. 

Еще карта VISA Virtuon имеет ограниченный номинал, что не даст возможности потратить больше, чем нужно. Вы всегда можете рассчитать сумму, которую планируете потратить на приобретение конкретных товаров и услуг.

Деньги 21 века, с каждым днем всё плотнее «собираются» вокруг людей и входят в повседневную жизнь. Важность денег в наше время становится всё больше, и в большинстве проблем, их решением являются именно деньги.

В завершении первой главы мы можем делать выводы, что электронные деньги являются важными средствами платежа. У них имеются много видов, и основаны они были давно, но до сих пор актуальны в использовании между покупателем и продавцом.















































ГЛАВА 2. ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ электронных денег в Российской федерации







2.1. Анализ платежных систем на базе электронных денег





Сегодня, в эпоху бурного развития электронной коммерции, в период поиска компаниями возможности снижения расходов на «движение» денежных средств, большой интерес вызывают электронные деньги. Электронные денежные средства используются при осуществлении безналичных расчетов.

Электронные денежные средства - это безналичные денежные средства в рублях или иностранной валюте, учитываемые кредитными организациями без открытия банковского счета и переводимые с использованием электронных средств платежа в соответствии с Федеральным законом № 161-ФЗ.  Электронные денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств перед третьими лицами. При этом в отношении денежных обязательств лицо, предоставившее денежные средства, может передавать распоряжения обязанному лицу исключительно с использованием электронных средств платежа (п. 18 ст. 3 Закона № 161-ФЗ).

Электронными системами платежа, предназначенными для осуществления перевода ЭДС, являются, в частности, так называемые «электронные кошельки», доступ к которым может осуществляться с использованием компьютеров, мобильных устройств, в том числе посредством устанавливаемого на этих устройствах специального программного обеспечения, а также банковские предоплаченные карты.

Оператор электронных денежных средств – оператор по переводу денежных средств, осуществляющий перевод электронных денежных средств без открытия банковского счета (п. 3 ст. 3 Закона № 161-ФЗ). Оператором электронных денежных средств, является кредитная организация, в том числе небанковская кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, предусмотренная 1п. 3ч. 1с. Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (ч. 1 ст. 12 Закона № 161-ФЗ).

Таким образом, заниматься переводом электронных денежных средств в Российской Федерации могут только кредитные организации (ч.2 и 3 ст. 12 Закона № 161-ФЗ), за исключением организаций, осуществляющих (в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций):

профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг;

клиринговую деятельность;

деятельность центрального контрагента;

деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

Центральный банк России выпустил памятку, которая разъясняет населению особенности использования электронных денежных средств (электронных денег), в целях повышения финансовой грамотности пользователей услуг по переводу электронных денежных средств.

В данном документе Центральный банк России выделяет два понятия:

электронные денежные средства;

электронные средства платежа.

К электронным денежным средствам, относятся безналичные деньги. А к электронным средствам платежа относятся электронные кошельки и предоплаченные банковские карты. Электронные денежные средства не подпадают под действие закона о страховании вкладов.

Электронные денежные средства могут формироваться за счет:

наличных или безналичных средств физического лица;

перечислений от юридического лица;

перечислений от аванса за услуги связи.

В таблице расчетов 2.1 будет представлена количество  и объем платежей электронных денежных средств.

Таблица 2.1

Количество и объем электронных денежных средств

Электронные денежные средства (ЭДС)

2014

 2015

Темп роста

2016 

Темп роста

Количество операций с использованием ЭСП для перевода ЭДС, млн. единиц

1 100,6

1 152,4

104,7%

1 432,9

124,3%

Объем операций с использованием ЭСП для перевода ЭДС, млрд.рублей

1 109,4

903,0

81,3%

998,9

110,6%



Прочие платежные инструменты 

Количество, млн. единиц

1 895,4

1 855,8

97,9%

1 747,0

94%

Объем, млрд.рублей

6 571,1

7 535,0



114,6%

7 848,9

104%

Для расчета темпа роста используется формула: 

ТР=(П2/П1)*100,                             (1)

где ТР- темп роста, П2-значение текущего периода, а П1- значение прошлого периода.

Как показывают данные  таблицы 2.1, количество операций в 2015 году увеличилось, в сравнении с 2014 годом. Темп роста имеет положительную динамику 104,7%. Так же количество операций увеличилось и в 2016 году, имея положительную динамику темпа роста 124,3%. Объем операций в 2015 году сильно понизился, по сравнению с 2014 годом. Темп роста составил 81,3%, что указывает на отрицательную динамику. Но в 2016 году мы наблюдаем увеличение объема операций, с положительной динамикой темпа роста 110,5%, но объем всё равно меньше, чем был в 2014 году. 

Количество операций с использованием ЭСП для перевода ЭДС, в 2016 году составило 1432,8 млн. единиц, против 2015 года 1152,3 млн. единиц. Так же объем операций с использованием ЭСП для перевода ЭДС, в 2016 году составил 998,9 млрд. единиц, против 2015 года 903,0 млрд. единиц. Но в 2014 году было намного больше и составляло 1109,4 млрд. единиц.

Сопоставляя прочие платежные инструменты, видим, что количество операций уменьшается и имеет отрицательную динамику темпа роста. А объем операций увеличивается, имея положительную динамику темпа роста. В 2015 году количество операций было 1855,8 млн. единиц, а в 2016 году понизилось до 1746,9 млн. единиц. Понижение количества операций составило 94%. В 2016 году объем операций составил 7 848,9 млрд. ед., против 2015 года - 7 535,0 млрд. ед. Повышение объема операций с 2016 года составило 104%. 

Таким образом, можно сделать вывод, что количество операций имеет положительную динамику, темп роста составил более 100% как в 2014г оду, так и в 2015 году. 

А вот объем операций в 2014 году имел отрицательную динамику, так как темп роста составлял менее 100%, но в 2015 году динамика объема операций возросла и стала положительной, так как темп роста составил более 100%

Более наглядно изменения количества операций для перевода ЭДС, можем увидеть благодаря динамике, изображенной  на рисунке 2.1. А динамику объема операций для перевода ЭДС, можем увидеть на рисунке 2.2.





Рисунок 2.1– Количество операций с использованием ЭСП для перевода ЭДС, единиц



Рисунок 2.2– Объем операций с использованием ЭСП для перевода ЭДС, млрд. рублей



Благодаря рисунку 2.1, видно, что динамика роста количества операций с использованием ЭСП для перевода ЭДС, положительная и каждый год растет. А на рисунке 2.2 видим, что динамика объема операций с использованием ЭСП для перевода ЭДС, в 2015 году сильно снизилась, но к 2016г оду динамика темпа роста стала положительной.

Далее в таблице 2.2 будет представлена количество и объем операций с использованием платежных карт. Рассмотрим таблицу 2.2, для дальнейшего сравнения расчетов  платежными картами с расчетами ЭДС.

Таблица 2.2 

Количество и объем операций платежными картами

Платежные карты

2014

2015

 Темп роста

2016

 Темп роста

Количество операций, млн.единиц

9 763,0

12 823,9

131%

17 484,3

136%

из них:

    - операции по снятию наличных денег

3 275,4

3 298,7

3 443,4

    - безналичные операции

6 487,6

9 525,2

14 040,9

Объем операций, млрд. рублей

34 999,6

40 513,7                                               

115%

      50 127,8  



123%

Из них:

    - операции по снятию наличных денег

23 826,1

24 916,8

27 166,4

    - безналичные операции

11 173,4

15 596,9

22 961,5

Количество устройств по приему платежных карт, тыс. единиц
 (на конец периода)

1 701,1

1 877,7

2 187,9

    - банкоматов

222,8

206,9

201,4

    - электронных терминалов

1 468,8

1 661,6

1 969,1

    - импринтеров

9,6

9,3

17,4



Согласно  данным таблицы 2.2, количество и объем операций с платежными картами имеет положительную динамику. Количество операций с платежными картами всегда увеличивается, в 2014 году было 9 763,0 млн. единиц, в 2015 году 12 823,9 млн. единиц, а в 2016 году 17 484,3 млн. единиц. Каждый год темп роста имеет положительную динамику, более 100%. Большое количество операций происходят безналичным способом, далее проходят операции по снятию наличных денег. Объем операций с использованием платежных карт тоже каждый год увеличивается. В 2014 году объем операций составил 34 999,6 млрд. рублей, в 2015 году 40 513,7 млрд. рублей, а в 2016 году 50 127,8 млрд. рублей. Большой объем операций происходит по снятию наличных денег, после проходят безналичные операции. Объем операций, как и количество операций, каждый год темп роста имеет положительную динамику, более 100%. Каждый раз темп роста растет, как у количества операций, так и у объема операций. Так же в данной таблице 2.2 видим, что для приема платежных карт используется три типа устройств: банкоматы, электронные терминалы и импринтеры. На первом месте являются электронные терминалы, на втором банкоматы, и на третьем импринтеры.

Наглядно изменение количества операций с платежными картами представлено на рисунке 2.3, а объем операций с использованием платежных карт представлен на рисунке 2.4.



Рисунок 2.3 – Количество операций с платежными картами, млн. рублей единиц



Рисунок 2.4 – Объем операций с платежными картами, млрд. рублей



Смотря на рисунок 2.1 и на рисунок 2.2, видим, что динамика темпа роста количества и объема операций с платежными картами схожи. С каждым годом динамика темпа роста увеличивается больше.

Далее проведем сравнительный анализ расчетов ЭДС с расчетами платежными картами, за 2016, 2015 и 2014 года. Сравнение представлено в таблице 2.3.

Таблица 2.3

Сравнение расчетов ЭДС с расчетами платежными картами



Электронные денежные средства

Платежные карты



2014

2015

Темп роста

2016

Темп роста

2014

2015

Темп роста

2016

Темп роста

Количество операций, млн. единиц

1100,6

1152,4

104,7%



1432,9

124%

9763,0

12823,9

131%



17484,3

136%

Объем операций, млрд.рублей

1109,4

903,0





81,3%



998,9

110%

34999,6

40513,7

115%                                                    


.......................